Не хватает прав доступа к веб-форме.

Записаться на семинар

Отмена

Звездочкой * отмечены поля,
обязательные для заполнения.

Конвертация валюты

Алексей Шестоперов, руководитель направления НИСИПП. Конференция он-лайн "Финам.ru". Налоговая политика: изменения после выборов неизбежны?

"Финам.ru"

Предвыборные обещания дорого обойдутся российской экономике. Правительство по поручению Владимира Путина сейчас рассматривает разные варианты покрытия бюджетного дефицита: поднять НДС с 18% до 20-22%, ввести налог с продаж, вернуть соцвзносы на уровень 34%, повысить акцизы, реформировать налог на недвижимость, ввести налог на роскошь и другие. Однако по мнению главы Минфина Антона Силуанова, налоговый маневр в России нужно проводить без повышения налогов, и лучше сэкономить на расходах.

Насколько адекватна существующая налоговая система сегодняшним экономическим реалиям? Не приведет ли рост налогового бремени к уходу бизнеса "в тень"? Какие из рассматриваемых экономическими ведомствами способов повысить налоги будут действительно эффективны? Какой будет реакция общества на повышение налогов? Есть ли другие способы пополнить бюджет или изменение налоговой политики в России в ближайшем будущем неизбежно?

Участники конференции:
  • Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
  • Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
  • Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
  • Алексей Шестоперов, руководитель направления малого бизнеса и предпринимательства НИСИПП
  • Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Дмитрий
Возможен хотя бы теоретически вариант отмены налогов и пополнение бюджета за счет прибыли предприятий в гос собственности и прибыли ЦБ. Прибыль последнего легко нарастить задрав ставку рефинансирования.
13:30
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Дмитрий, в экономике страны чрезмерно высокая ставка рефинансирования вызывает такие негативные процессы как падение производства (депрессия), рост безработицы и инфляции. Госпредприятия и Центральный Банк выполняют другие задачи, они не могут быть главными источниками доходов, поскольку основная масса производимых благ (разного рода товаров и услуг) сосредоточена в препринимательском секторе экономики. Даже в советской экономике (напримере СССР или Китая) налоги остаются.
К сожалению, даже теоретически отмена налогов вообще невозможна.
14:34
Игорь, ип
В Австралии несмотря на прогрессивную форму налогообложения с 20000рубей в мес платят в 3 раза меньше подоходного налога из за присутствия не облагаемого минимума В 6000$ в год дохода также во многих странах . реально ли ввести не облагаемый минимум зарплаты.
14:45
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Игорь, это если доход небольшой, то платят в 3 раза меньше. А если больше 15000 руб. в месяц ($6000 в год) - то ставка подоходного налога в Австралии будет побольше нашей, от 15 до 45%. Если же вдруг австралиец продает свое имущество (земельный участок, долю в компании, акции, автомобиль и т.п.), то может заплатить ещё 25-50% налога на прирост капитала (аналога в РФ не имеется). Необлагаемый минимум не решает проблему в целом, более простой механизм расчета позволяет упростить ...администрирование и контроль. Для "теневой" экономики подобные минимумы вообще не имеют смысла, а доля её в РФ достаточно велика. В социальном плане малоимущим может быть предоставлена иная помощь, не связанная с налоговыми льготами.
15:06
Игорь, ип
в Австралии Первые 6 000 от любой зарплаты налогом не облагаются. Налог на зарплату до 37 000 ---15 центов с 1 дол. После 37 000 до 80 000---- 30 центов с 1 дол. с 80 000 до 180 000 --------37 центов. от 180 000--------45 центов. Первые 6 000 от любой зарплаты налогом не облагаются. заметьте 45 % НЕ СО ВСЕЙ СУММЫ А ОТ 180000
15:16
Игорь, ип
***может заплатить ещё 25-50% налога на прирост капитала** --А почему бы нашим из неоткуда взявшимся миллиардерам не заплатить этот налог ...что они построили? их весь талант в растаскивании добра.....все что у них есть построено поколениями людей часто ценой жизни.. даже если прошел срок исковой давности это не значит что никто ничего не помнит нужно очищение капитала от кровавых пятен без этого нашу страну так и будет корчить в муках поиска справедливости..

31
13:08
Павел, инвестор
У меня такой вопрос. Г-н Осин и другие выступающие в СМИ когда говорят про повышение НДС почему-то приводят в пример страны с НДС, выше чем у нас, и страны какие-то "корявые" это дефолтная Греция, Франция, теряющая рейтинг, и вообще европейские страны, которые хотят построить свой СССР. А что нет успешных стран, как вот говорили Гонконг, где и налоги меньше и при такой налоговой системе живут они лучше нас?
13:24
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Сравнение как метод научного исследования всегда грешит неточностью. России вообще сложно найти аналог в мире - то территории наши несопоставимы (климатически мы совсем не похожи на Гонконг или Францию), то уровень развития не такой, то менталитет разный.
Думаю, надо не сравнение удачное искать и копировать чужие идеи, а самим искать пути решения.

30
13:04
Николай Владимирович, Частная
Это не вопрос, это реплика, вернее крик души всех российских бухгалтеров ( и не толко их, конечно), - А можно наконец оставить в покое налоговый кодекс и налоговую политику ?! Они меняются каждую секунду, это действительно напоминает какой-то дурдом с неконтролируемыми спазмами и тиками со стороны государства. Ну есть же страны где так не дергают просто людей и бизнес !
13:15
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Николай Владимирович, я согласна с Вашим криком души! Более того, большинство экспертов сходятся во вмении, что налоговое законодательство должно быть предсказуемым. Насколько я знаю, Минфин также согласен с этой точкой зрения.
Главная проблема - это отсутсвие политической воли при рассмотрении вопросов о росте государственных расходов, в результате - возникает потребность поиска дополнительных ресурсов.

29
12:26
Мария
На ваш взгляд, насколько налог на роскошь сможет пополнить бюджет государства?
13:04
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
На 2-3 млрд. рублей в год, максимум



13:57
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
в масштабах бюджета страны этот налог не существеннен. Однако, как маркированный налог (т.е. не в общий котел, а на конкретные цели) - мог бы принести пользу. Но на текущий момент никаких подробностей относительно деталей этого налога не известно.

28
12:23
Тина
Каким образом новое правительство намерено обеспечивать стабильность налоговой политики?
13:05
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Нет ответа на этот вопрос. Одни декларации



14:01
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
лучший способ, которым правительство могло бы это сделать, это просто выполнить то, что написано в предвыборной программе нынешнего премьера, а именно - прекратить подстраивать налоговую систему под растущие расходные аппетиты. Будем надеяться, что так оно и будет...
14:29
Дед Фигвам
Лучший способ - выбрать президента, которому нет нужды покупать народное уважение, тем более за счет бюджета.
14:37
Андрей
А еще лучше посмотреть в сторону тех, кто за деньги получаемые от распродажи национальных ресурсов покупает яхты, футбольные команды и проч., вот тогда будет пополнение бюджета, который бы неплохо жестко контролировать на предмет воровства, а то насчет бездонной бочки сами знаете

27
12:16
Полина
Насколько сильно возможное повышение акцизов после выборов ударить по малому бизнесу? Ваши прогнозы по росту цен после повышения акцизов. Спасибо
13:06
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Акцизы, в принципе, редко бывают выше 3-5%. Смотря - на что акцизы. Не думаю, что рост инфляции в 2012 году превысит 8-9%


13:16
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Думаю, это зависит от сферы деятельности. Например, в торговле значительную долю оборота приносят такие подакцизные товары, как алкогольные напитки и табачные изделия. Рост акцизных ставок неизбежно приводит к росту цен, что в свою очередь снижает покупательскую активность.
Ещё одним важным фактором я бы назвал растущие акцизы на бензин. С учетом значительной площади страны найти бизнес, на который бы не влияли цены на бензин практически невозможно. А транспортные расходы увеличивают цены на все товары и услуги. Не исключаю, что в общем проценте инфляции 1-2% составляют именно "акцизные".
13:17
Алексей Шестоперов, руководитель направления малого бизнеса и предпринимательства НИСИПП
Рост акцизов повлияет в первую очередь на потребителей - вырастут цены на подакцизные товары (в нашем случае алкоголь и сигареты). Но я не уверен, что рост цен значительно повлияет на объемы продаж этих товаров в стране.

26
12:13
Лариса Егорова
А с чем связано то, что подоходный налог не будет изменен до 2013 года? Может быть уже назрела необходимость его снизить?
13:07
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Боюсь, шансы снижения НДФЛ - нулевые. Шансы на повышение 70-80%




25
11:53
Потапыч, ынвестыр
Коснется ли налог на роскошь владельцев нескольких квартир, земельных участков (инвесторов в недвижимость)? Может уже пора скидывать???
12:37
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Налог на имущество уже касается таких владельцев. Однако для принятия решения о продаже этот фактор не самый главный. Инвестиции в недвижимость предполагают не только их продажу по более высокой цене за счет благоустройства или иного качественного улучшения объекта, но и например, получение постоянного дохода от сдачи в аренду. При налоге в 1-2% его сумма достаточно легко покрывается.
14:14
Налог планируют брать с рыночной стоимости, т.е. для банального примера со сдачей однокомнатной квартиры в городе с населением около 1 млн это составит порядка 10-20% от арендной платы. На мой взгляд это существенно. К тому же, существует полный бардак с определение рыночной стоимости. По закону, ее может определять только оценщик на конкретный объект недвижимого имущества. Ввиду абсолютной нереальности такого подхода для охвата всего недвижимого имущества будут созданы примитивные оценочные ... Далее →
14:45
Дмитрий
Самый справедливый способ оценки - это оценка самим собственником на текущий год, но с условием, что он будет обязан продать это имущество по этой цене... Тогда собственник не будет занижать цену имущества.
14:54
Этот способ оценки годится для типового розничного товара... но для недвижимости - очень мало вероятно

24
11:24
Петрович, инвестор
Введение новых налогов на фоне регулярного растаскивания бюджетных средств,речь уже идет о триллионах ,о каком рациональном использовании может идти речь.Вопрос-- будет ли наведен порядок в расходовании государственных средств?
13:04
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Абсолютно согласен с постановкой вопроса! Наведение порядка в расходах - лучший вариант
13:05
Алексей Шестоперов, руководитель направления малого бизнеса и предпринимательства НИСИПП
Согласен, что большой резерв для получения дополнительных ресурсов - это оптимизация расходования бюджетных средств. Фактически это реальная альтернатива росту налоговой нагрузки. Я бы добавил сюда также сокращение штатной численности чиновников. К сожалению, сейчас, в предвыборный период, эта работа фактически приостановлена. Если же говорить о конкретных инструментах, направленных на наведения порядка в расходовании государственных средств, то это прежде всего государственный заказ. Сейчас развернулась широкая дискуссия о том, в каком направлении должно развиваться законодательство о размещении государственного заказа. Есть разные позиции - антимонопольной службы, Минэкономразвития, Счетной палаты. Пока сказать о том, что реализация обсуждаемых предложений о реформировании системы государственных закупок кардинально исправит ситуацию в сфере расходования бюджетных средств, нельзя.
14:17
Популизм хлещет через край - пиарят закон, который может принести 2-3 млрд.рублей в год, а о в сотни раз больших распилах бюджета даже не упоминают!!!
15:16
Дед Фигвам
А тех кто об этом говорит - прессуют ! Новая Газета - наезд на счета Александра Лебедева. Эхо Москвы - Газпром распустил совет директоров и явно пытается этим намекнуть Венедиктову чтобы не высовывался. Алексей Навальный - трясут банк где у него были счета, закрывают передачи где его хотели пригласить. и так далее. власти нечего ответить по существу, поэтому используют метод Остапа Бендера в Нью-Васюках. Но шахматисты уже готовы гнать его к речке.

23
11:12
мамин сибиряк
Введение прогрессивной шкалы налогообложения доходов физ.лиц может значительно пополнить бюджет. 13 % платят со своей зарплаты дворник и министр. Была же не так давно прогрессивная шкала на подоходный налог, почему не вернуть ? Не хватает политической воли власти, значит менять эту власть.
12:32
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
К сожалению, прогрессивная шкала себя не оправдала. В отношении НДФЛ в первый же год введения единой ставки налога его сборы существенно увеличились. В отличие от дворника, получающего сравнительно немного, люди с более солидными доходами в состоянии вывести их в оффшор или иным законным образом уменьшить свои налоговые обязательства. Если прогрессивная шкала будет введена, то дополнительных доходов может не хватить на существенно возросшие расходы по контролю и администрированию. К тому же, такая схема налогообложения может оказаться и коррупционно неустойчивой.
13:08
мамин сибиряк
насчет доп. расходов по контролю сомневаюсь. Налоговая и будет контролировать, научились, ничего сложного и непреодолимого.
13:28
Алексей Шестоперов, руководитель направления малого бизнеса и предпринимательства НИСИПП
Согласен, основной вопрос здесь - в механизме администрирования налога.
13:50
мамин сибиряк
Насчет механизма администрирования какие могут быть вопросы. Все структуры есть, налоговая, казначейство, что еще надо ? огромный аппарат госслужащих, который все сокращают и никак не могут сократить, куда еще ?
13:52
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
В принципе прогрессивность шкалы НДФЛ - это, можно считать, мировой стандарт налогообложения доходов физических лиц. Однако следует помнить, что в развитом мире существует" общество налогоплательщиков", и там люди, уплачивающие налоги, в праве рассчитывать на соответсвующий уровень социальных услуг. К сожалению, у нас в России, и качество социальных услуг очень низкое и степень гражданской активности (т.е. требования достойных услуг) очень мала. Поэтому простое введения прогрессии ... Далее →
14:34
Дед Фигвам
Прогрессивный НДФЛ - это удел тех, кто уже всего достиг. Для тех, кому уже некуда расти и они начинают строить социализм по-европейски. Не для России это.

22
10:26
Вячеслав, трейдер
Новые налоги и повышение старых на фоне не рационального использования бюджета уже достало всех. Как всё же лучше тратить, что есть в мире на эту тему ?
13:02
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Мировой опыт говорит о том, что важно "не число, а уменье". Главное - правильное налоговое администрирование, а не количество и ставки налогов
14:42
Дед Фигвам
Ввести международный аудит госрасходов. Добавить обязательную проверку квалификации всех сидящих в советах директоров госкомпаний, особенно родственников чиновников. Т.е. приезжают иностранные профессора и устраивают экзамен на соответствие. Не прошел - верни заплаченные бабки или иди в турму. Ввести амнистию для бизнесменов которые сдадут чиновников (откаты). Сдал чиновника - живи дальше, если не сдал и тебя вычислили другим путем - иди валить лес вместе с чиновником. Нужно устроить ... Далее →

21
10:21
Насколько сильно может увеличиться налог на недвижимость и как по вашему он может повлиять на цены на вторичном рынке?
13:01
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
в вопросе №7 сказал про это

20
09:18
Существуют ли сейчас какие-либо проработанные варианты налога на роскошь или все слова об этом лишь банальный популизм и бюджетный дефицит покрывать будут привычным способом "с миру по нитке"?
13:00
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Вариантов - нет, популизм "чистой воды"! Согласен
13:40
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Пока вариантов нет.

19
08:38
Сергей, индивидуальный трейдер
При продаже акций, находившихся в собственности более трех лет, доходы от продажи не освобождены от налогообложения. Все остальное имущество освобождено, а вот ценные бумаги - нет, не освобождены. Власти на словах хотят развивать российский фондовый рынок, хотели бы вовлечь как можно больше россиян в сбережения в форме покупок ценных бумаг, а на деле такая дискриминация по отношению к владельцам этих самых ценных бумаг.
12:59
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
В целом, государство собирает на этом налоге - "копейки". Возможно, и было бы логично отказаться от такого налога. Возможно, все дело в том, что банки и инвест.компании просто не лоббируют этот вопрос, так как именно для них - он не актуален. У них существуют возможности оптимизации данного решения в безналоговую пользу

18
07:43
петра, лом
станет ли жить тяжелее после выборов?
12:56
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Тяжелее - вряд ли, не так "весело" - наверняка!

17
07:23
Почему в РФ столь СТРАННОЕ соотношение прямых и косвенных налогов,в пользу последних? Ведь при таком перераспределении финансов, в федеральном бюджете оказывается "излишек", который направляется в стабфонд, а в регионах денег практически нет и быть не может, там нет налогооблагаемой базы - производство стоит!
12:55
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Возможно, в Вашем вопросе и кроется ответ на него? Очень интересная мысль!
13:39
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Смещение налоговой нагрузки от прямых налогов в сторону налогов на потребеление( косвенных) - это мировой тренд, который обусловлен, в том числе, влиянием разных типов налогов на экономический рост. Международные исследования показывают, что налоги на потрбеление менее вредны для экономического роста, чем прямые налоги на прибыль и доходы. Кроме того,косвенные налоги обладают менее мобильной налоговой базой, и потому являются более предсказуемыми с точки зрения формирования бюджета.
Что касается распределения доходов между уровнями бюджетной системы, то здесь, действительно, необходимо рассмотреть целесообразность децентралицации поступлений. Однако это должно быть сделано с учетом возможных потерь в эффективности сбора и администрирования налогов.

16
22:26
Самый простой вариант обвалить рубль на 25-30%. При нефти в 120$/баррель никакого дефицита не будет, даже будет профицит в рублях. Вопрос простой: почему у Путина хватает ума только на то, чтобы поднять налоги? Почему Путин не выполнил своего обещания снять экономику России с нефтяной иглы? Почему в прошлом году в России разворовали бюджетных денег больше чем когда-либо? И этот жалкий человек претендует на пост президента?
12:54
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
обвал рубля - это рост цен на импортные товары. Города-миллионники почти на 40-60% "завязаны" на импортные товары и продукты питания. Только лишь регулированием валютного курса все вопросы не решить - опыт России 1990-х - яркое тому подтверждение

15
21:20
От каких налогов бизнесу будет проще всего уклониться?
12:52
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Налог на прибыль - наиболее "простой" в большинстве стран. РФ - не исключение
13:33
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Практика показывает, что, к сожалению, в России на текущий момент можно уклониться от любого налога. По оценкам счетной палаты из-за улониений бюджет недополучает порядка 30% всех доходов консолидированного бюджета.

14
21:19
Резо, танкист
Какие плюсы и минусы у высокого НДС? Приведет ли его увеличение к вытеснению посредников, или более ощутимым будет удар по предприятиям, выпукающим продукцию высокого передела? Не снизится ли конкурентоспособность российской экономики?
12:51
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
НДС - от прежде всего "удар" по оборотным средствам. В России - не самая большая ставка НДФЛ (в ЕС есть и 27%). Основная проблема - "возмещение" НДС, которое у нас регулируется очень плохо. Поэтому 18% могут превратиться и в 50% при долгом решении вопроса о его возврате
13:45
Алексей Шестоперов, руководитель направления малого бизнеса и предпринимательства НИСИПП
Добавленная стоимость в нефтяной отрасли – 60-75%, с нее нефтяные компании платят НДС – 15-20%,
аналогичная доля в обрабатывающих отраслях – 15-20%, НДС соответственно – 4-5 %, понятно, что для обрабатывающих отраслей вопрос уплаты НДС стоит острее.
13:09
Николай Владимирович, Частная
Напомню - НДС - был придуман как инструмент борьбы с кризисом (!) перепроизводства (!) В России была такая проблема ?! :-) Что касается возмещения НДС - знаю не понаслышке - налоговая "костьми ляжет" во всех судебных инстанциях, проиграет всю цепочку кассаций и аппеляций и ... возместит Вам этот проклятый налог, но (!) спустя полгода, год, два ( ну сколько будут длится судебные разбирательства). А нормальному бизнесу это нужно ?
13
21:17
Какие налоги в первую очередь ударят по бедным и беднейшим гражданам, а какие по богатым? Кого обидеть более безопасно для российского государства и экономики?
12:49
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Богатых "обидеть" сложнее всего. Но именно "богатые" зарабатывают для России в виде повышения ВВП и сбора налогов в конечном итоге. Ведь, "богатые" - прежде всего, предприниматели. "Бедных" обидеть можно только НДФЛ-ом, остальные налоги их касаются, в основном, опосредованно
13:14
Дмитрий
ЕСН также касаются и бедных, так как предприятие при планировании расходов на ФОТ учитывает все затраты с этим связанные и если предприятие тратит на сотрудника 100руб, то сотрудник получает 100/1,3*0,87=66,92..., что значительно меньше!!! Я имею ввиду сотрудников с невысокими ЗП, так как у высоких ЗП фактически действует регресс по ЕСН.
13:26
Квест
Дмитрий. Давайте посмотрим правде в глаза, при уменьшении ЕСН, зарплата работнику, вряд ли, увеличится соответсвенно. )) Но, конечно, бизнесу станет дышать полегче.
13:31
Дмитрий
При уменьшении на 2-3% может и нет, а при уменьшении на 10% - это уже повод общаться по поводу увеличения. Также снижение ЕСН приведет к росту ЗП по рынку - так как у компаний высвободятся средства и они захотят привлечь более квалифицированный персонал.
13:55
Тут дмитрий прав на все 100. При ЕСН - 10. Все что высвободится пущу в доход сотрудникам. И им хорошо - лучше работать вряд ли будут :) но ответственности за "место" прибавится, и я ничего не потеряю.

12
21:15
Какой варинт будет более эффективным и вызовет наименьшее социальное напряжение - повысить какой-то один налог, но сильно, или все предлагаемые, но по немногу?
12:45
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Наиболее эффективно - повысить НДФЛ и снизить налог на прибыль и НДС. Но этот вариант больно ударит именно по среднему классу и наименее обеспеченным слоям населения. А они - основной электорат. Зависит от политической воли все
14:13
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Мое мнение в том,что любое повышение налогов БЕЗ кардинального улучшения качества предоставляемых государством услуг - вызовет социальное напряжение. Хотя обществу обычно легче смириться с дополнительными налогами на бизнес и его доходы, чем на потребление.



13:16
Квест
Эдуард. Насколько я понял, Вы сторонник схемы, подразумевающей смещение налоговой нагрузки и ответсвенности с предприятия на работника. Всё правильно, но представьте тот объем работы, который свалится на ФНС. Они захлебнутся в расчетах, проверках и судебных исках. У нас до сих пор большинство населения и декларацию-то заполнить не сможет.

11
21:14
Арсений, акционер
Каким может быть разумный налог на роскошь, насколько он будет собираем и каких расходов потребует его сбор? Каков будет эффект для бюджета?
12:44
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
На мой взгляд, разумней его не вводить вовсе, а банально сосредоточится на сборах НДФЛ

10
21:05
Алексей
В России миллионы мигрантов, подозреваю, что налоги платят далеко не все. Разрабатывается ли какой-то механизм, который заставит их платить налоги? Как бы вы решили эту проблему?
12:43
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
В России, в принципе, на администрирование НДФЛ уделяется мало внимания. Если сборами налогов с физ.лиц ФНС станет немножко больше заниматься - результат будет колоссальный (хотя и болезненный для большинства). Ведь, основные уклонисты от НДФЛ - средний и низший класс. Богатые оптимизируют - в белую, без "конвертных схем"

9
20:58
Николай
Поговаривают о введении единого покилометрового налога, который якобы заменит транспортные налоги, и будет учитывать километраж, то есть, сколько едешь - столько платишь. Где-то уже реализована эта идея? И реальна ли она? Насколько она жизнеспособна вообще, или это фантазии наших чиновников?
12:40
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Про мировой опыт такого примера - не слышал. Мировой опыт - закладывать транспортный налог - в стоимость топлива (через акциз).

8
20:53
Семен
Где-то читал, что налог НДС выгоден, только странам, где есть перепроизводство, то есть развитым странам. Поддерживаете ли вы мнение, что в России НДС сдерживает производство, а не стимулирует его? Жили же мы без НДС до 92-года, да и остальные страны годов до 70-80-х? И если НДС все-таки необходим, то какой его размер оптимален для России?
12:38
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
НДС - легко собирать. На 100% Правительство России от него не откажется. С тем, что НДС - тормоз в развитии - согласен. Лучший пример - Гонконг, где НДС отсутствует и никакие кризисы Гонконга не касаются (хотя в этом примере с Гонконгом дело, конечно, не только в НДС).
12:54
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
НДС - это косвенный налог, который платят абсолютно все потребители, даже самые бедные. Именно в этом и состоит его главное преимущество с точки зрения бюджетного планирования. Понятно, что при более высоких доходах больше искушение не платить налоги, да и возможности обойти НК РФ больше.
Без НДС мы жили очень недолго, поскольку ещё с 1931 года был введен налог с оборота, который по сути являлся таким же косвенным налогом, а его ставка по отвельным видам товаров и услуг в 1986 г. достигала 30%. В 1992 г. НДС лишь заменил собой этот налог, а заодно и налог с продаж.
В общеэкономическом плане считается, что НДС действительно менее эффективен в развивающейся экономике, сказывается его тормозящая тенденция на рост производства в целом. Однако это влияние может быть значительно уменьшено при достаточном регулировании - например, если установлена целесообразная ставка, введены льготы для важных отраслей и товаров, оптимизирован механизм зачета налога и т.п.

7
20:44
Антон
У меня вопрос по налогу на недвижимость. Слышал мнение какого-то депутата, что если ввести серьезный налог на недвижимость, при котором владение второй квартирой, даже однушкой в хрущобе на первом этаже, станет невыгодным, то цены на жилье тут же поползут вниз. Так ли это? В чем подводные камни этого налога?
12:36
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Забота "о бабушках" - возможность "торпедировать" очень многие здравые идеи в нашей стране. Именно поэтому размер налога на недвижимость, вряд ли, превысит 0,1-0,3% в год от ее рыночной (а то и кадастровой стоимости). На ценах на недвижимость в Москве или других городах-миллионниках, это никак не скажется. В менее крупных городах (где отсутствует инвестиционный спрос) - может притормозить цены
17:50
Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
«Запретительный» налог на недвижимость создает риски для банковского сектора, у которого только активов в недвижимости приблизительно на 2 трлн руб и ещё приблизительно на 15 трлн руб недвижимости в залогах. Поэтому государство стремится к сглаживанию динамики цен на недвижимость, но не к их резкому снижению
13:12
Квест
Эдуард. "Заботу о бабушках" уже предлагали ограничить временным цензом. Т.е. если квартира была в её собственности "еще при царе горохе" - ставку сделать пониженной. Во всех иных случаях - общие основания. Иначе, "на бабушек" тут же будут переведены все элитные особняки. Антон. Как известно, "суровость законов компенсируется необязательностью их исполнения". Не волнуйтесь, если надо будет уйти от налога, наши люди найдут способ это сделать. "Пластичность" российских законов это позволяет.
13:35
Дмитрий
А кто мешает этой бабушке продать свою сталинку в Москве за пару миллионов долларов и переехать в Европу на ПМЖ - и бабушке хорошо (таких денег ей до конца жизни хватит) и цены на недвижимость более адекватными будут... так вот более высокие ставки реально могут привести рынок в адекватное состояние... Это ненормально, когда квартира в москве стоит как дворец (в прямом смысле слова с несколькими гектарами земли) в Европе.
15:25
Дед Фигвам
Цены пойдут вниз когда пустят всех желающих строить, особенно иностранцев из Испании, Турции и др. Тогда может и молодежь перестанет бежать из России (умная молодежь).Дураки лезут в ипотеку на хаях ценника.Россия в которой столь дорого стоит жизнь работника (з\плата+взносы+еда+ипотека) нафиг никому не нужна.Тем более что рынок сбыта хорош только когда нефть дорогая. Такая страна - колосс на глиняной сырьевой ноге, и не видать нам серьезных технологий и роста производства с такими вводными.
15:30
Николай Владимирович, Частная
Бабушка продала квартиру в "сталинке" и поехала за кордон, на ПМЖ . Хм... какая глупость !

6
20:42
А не кажется ли вам, что решение вопроса, в увеличении налогооблагаемой базы, то есть в увеличении промышленного производства у увеличении покупательной способности населения( а это значит надо укрепить рубль,хватит создавать золотые условия нефтегазовому сектору экспортерам Газпрому и Роснефти) это Японии не выгодна сильная ена, а мы то экспортируем нефть и газ только. Будет реальный рост производства и производительности труда, увеличится и собираемость налогов и отчислений в пенсионный фонд?
12:33
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Идея - здравая! Но Правительство и Пенсионный фонд не имеют возможности ждать и рассчитывать на подобные идеи. ЗВР и средств Стабфонда хватит лишь на 1-1,5 года, если цены на нефть снизятся на 30%. Поэтому, как бы мне лично не были близки идеи снизить налог на прибыль до 10% и отменить НДС - вовсе, боюсь, приняты сейчас (не забываем про "вторую волну кризиса") они не будут даже теоретически
15:47
Дед Фигвам
Правильнее было бы на ЗВР купить готовые заводы "под ключ" и кой-чего инфраструктурного, а пенсионерам дать землю и пусть сами кормятся у кого дети не зарабатывают. Тогда будет шанс у молодежи. А можно прое..ть резервы на пенсии, тогда шансов не будет ни у кого.

5
20:40
Михаил
Насколько вероятно исполнение обещаний ввести налог на роскошь? Как вообще будет действовать такой закон, и считаете ли вы положительной такую практику на примере других стран?
12:29
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Налог на роскошь - популистический тренд. Есть он, пока, только во Франции и "стартует" он там - с 1,3 млн. евро. Судя по высказываниям наших политиков, под налогом на роскошь у нас понимают акцизы или пошлины на отдельные предметы, якобы, спроса на "богатые товары" (дорогие авто, недвижимость и т.д.). Администрировать этот налог - крайне сложно (если кто помнит, в начале 2000-х еще были налоги "на меха, кофе, ювелирные украшения и т.д."). Но, для набора лишних политических очков - ввести могут, запросто. Эффект, за год, по стране - вряд ли превысит 2-3 млрд. рублей (таких цифр в бюджете РФ - не видно даже).
13:28
Александра Суслина, эксперт Экономической экспертной группы
Такой талог могут ввести в средесрочной перспективе. Однако, на данный момент, еще нет никакой конкретики по этому поводу. Не определены понятия роскоши, не выбран механизм/способ налогообложения и тп. Однако мне кажется, что с точки зрения социальной справедливости имело бы смысл ввести маркированный налог на потребеление роскоши (например, автомоболий и недвижимости класса люкс), средства от которого не терялись бы в общем котле, а шли на предопределенные законом социальные цели (например, на помощь детским домам).

4
20:38
Не считаете ли вы целесообразным ввести прогрессивную налоговую шкалу, и почему? В чем вы видите минусы и плюсы такой шкалы для России в современных условиях?
12:20
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Не думаю, что введение прогрессивных налоговых ставок сейчас могло бы быть эффективным.
Дело в том, что значительная доля российской экономики остается в "теневом" секторе, а повышенные ставки на сверхдоходы только усилят эту тенденцию. Кроме того, прогрессивная ставка оказывает некоторое тормозящее действие на рост производства, в этом смысле более интересной могла бы быть сейчас регрессивная шкала для налогов на бизнес.
Положительный эффект от прогрессивной шкалы может быть в том, что налоги взимаются более справедливым образом - кто больше имеет доходов, тот больше платит. Однако "теневой" сектор сводит практически к нулю этот эффект.
12:22
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
В России сейчас один из самых низких НДФЛ в мире. Логика развития экономики в РФ подсказывает, что НДФЛ сделают прогрессивным и повысят (уже в ближайшие 1-3 года) и у нас. Сам я - против этого. Но перемещение нагрузки с бизнеса на конкретных физических лиц - доказавший свою жизнеспособность в большинстве стран, тренд.
17:50
Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
Прогрессивная шкала в принципе вводится вместе с введением налога на роскошь. В свою очередь, введение налога требует существенного усиления роли государственного контроля за его исполнением. Это значит, что, вводя налог на роскошь, государство принимает решение об усилении своих позиций в экономике в целом. Иначе решение о налоге на роскошь выглядит однобоким. И в данном случае возникают сложности в том, как сбалансировать усиление контроля и стремление поддержать частную инициативу, стимулировать частно государственное партнерство. Налоговая реформа это лишь небольшая часть стратегической перестройки экономики.
До последнего времени варианты прогрессивной ставки налогообложения не рассматривались именно вследствие того, что ожидался спад платежей по такому налогу. Но ситуация меняется, высокая доходность инвестиций сейчас сопровождается высокими рисками, это стимулирует стремление бизнеса к долгосрочным вложениям и «прозрачности».
Если не будет усиливаться контроль за оффшорами на международном уровне, если не будет развиваться сотрудничество налоговых служб по крайней мере ведущих стран, действие такого налога будет отличаться слабой, ограниченной эффективностью. Но налог вводится постепенно в той или иной мере во всех ведущих странах при параллельном ужесточении контроля за оффшорным бизнесом в мире.
13:23
Дмитрий
Прогрессивная шкала на доходы имеет дестимулирующий эффект для лиц получающих эти доходы. Каждый дополнительно заработанный рубль сам по себе менее полезен предыдущего, а тут еще и налоговая ставка выше... При большой ЗП получится, что лучше работать на полставки и иметь больше свободного времени на себя...
14:47
Кто сам платит НДФЛ тот его терпеть не может! Вместо заработанных 10 тысяч я получаю только 8700, после отдаю 18% на НДС, и остается 7134 рублей которые пойдут реально в карман предпринимателя, у которого я что то куплю. Он возьмет эти деньги, вычтет из них затраты (например 50% отдаст в виде заработной платы, а это опять уйдет в карман государства 463 рубля), останется у него 3567 рублей прибыли, с нее он отдаст еще 713 руб государству. После этого, оставшуюся чистую прибыль в 2854 рубля ... Далее →

3
16:58
Дмитрий, спекулянт
Будет ли после выборов повышение НДС?
11:03
Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
Не думаю, что повышение НДС затронет всю экономику, если оно вообще проводиться. Это противоречило бы духу тех преобразований, которые сейчас намечены в налоговой сфере РФ и развитых стран. Возможно повышение налогов и усиление регулирования тарифов для наиболее рентабельных монопольных отраслей экономики, но при этом ужесточении налоговой политики будет проводиться и денежно – кредитная, и фискальная, и административная работа по поддержке инвестиционной активности таких компаний. Вероятно усиление дифференциации налоговой нагрузки в зависимости от уровня доходов, видоизменение в данной связи налогов на собственность и доходы аналогичное введение «налога на богатство». Вероятно усиление контроля за поступлением доходов бюджета, за оттоком средств в оффшоры при параллельном расширении практики развития СЭЗ. В крайнем случае, при «пробуксовке» подобных мер бюджетной оптимизации в ближайшие годы будут, возможно, использованы варианты введения госмонополиии на отдельные виды товаров или услуг, например введение госмонополии на спирт, которая обсуждалась с подачи СР в Госдуме в прошлом году.
Риском для всей указанной системы преобразований является наметившаяся тенденция перемещения производственных активов РФ в дружественные страны с более благоприятным историческим инвестиционным и налоговым режимом.
12:19
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
НДС - налог легкий в сборе и администрировании. Поэтому по пути увеличения НДС сейчас идет большинство стран. Так, с 2012 года повышен НДС уже в 5-ти странах ЕС. Максимальный сейчас - в Венгрии (27%). На 70% уверен, что по "легкому пути" пойдет и Россия и НДС - увеличат

2
15:08
Андрей
Вопрос по транспортному налогу - в связи с большими пробками в мегаполисах может есть смысл его поднять? Ресурсы вещь ограниченная, если дороги не могут вместить всех - значит может быть ограничить транспортным налогом? Вместо текущих 1500-2000 за малолитражку поставить 10-12 тыс.рублей в год, за машины класса С - 20-22к, бизнес - 25-27 и т.д.? Это ведь разумно и рационально - если, к примеру, на всех не будет хватать сыра, то сыр подорожает и перейдет в категорию менее доступных товаров..
11:04
Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
Его поднимут, в рамках тренда введения «налогов на роскошь», но опосредованно. Транспортный налог в 2011 г. – 2013 гг. снизится вдвое, но это произойдет одновременно с ростом акцизов на горюче-смазочные материалы суммарно на 3 рубля на литр за 3 года. Параллельно Минфин предлагал ранее увеличение акцизов на табак в 2011-2013 гг. на 30-40% в год, это предложение, впрочем, не встретило одобрения в правительстве.
12:15
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
В целом, согласен, что транспортный налог необходимо повышать и что он повышен - будет. До десятков тысяч рублей его не повысят - популизм помешает. Но, повысить до 3-5 тысяч - за 3-4 года, могут запросто.
12:23
Квест
Алесандр. Предполагаемый ввод акцизов в таком объеме ударит как раз по владельцам (условно) "копеек", платившим налог менее 1000р. Если посчитать разницу между тем, что они платили и будут платить (средний пробег 25000км/г, средний расход 10 л/100км), получится что для них "налог" подняли почти в 10 раз. Зато владельцы (опять же, условно) "джиппов с мощностью 270л/с", раньше плативших более 45000рублей в год, теперь будут платить (при пробеге 25000, и вдвое большем ... Далее →
12:51
я и так плачу 47000 налогу - это не роскошь? Топ стар опущенный жизнью человек. Все едут с одинаковой скоростью по пробкам и занимают одинаковое место на парковках. Про выхлопы тех кто платит налог 1000р я вообще молчу. Налог должен сидеть только в горючем!!! А все остальное это отвратительная реальность нашего государства, из за которой его хочется покинуть!
13:00
Квест
fx35. В контексте понятия "налог на роскошь", "финик" как раз является таковой.)) Впрочем, наверное, любая подвижка в налогах (кроме полной отмены) всегда найдет своих сторонников и противников среди населения.
13:05
Квест. Так никто не спорит что роскошь. Так я на нее зарабатывая плачу налогов столько..... Сотрудники здесь приходили повышение зп просить. Я им объясняю про налоги- а они с круглыми глазами говорять что на руки у них мало.... Вот вхерачить не 30 и 13 % на зп. а все 90% вот тогда может физ.лица поймут от кда им льготы на тазы доброе государство дает.
13:26
Дмитрий
fx35 так можно же предложить сотрудникам оформить больничный и выплатить кешем немного денег... кеша уйдет меньше, даже если за обналичку заплатить... так еще сотрудники, что-то за больничный получат - и фирме выгодно и сотрудникам...
13:26
Дмитрий
я имею ввиду, что больничный только на бумаге, по факту конечно надо будет работать
13:50
Дмитрий. Спасибо за участие, но это работает (эффективно) в больших компаниях.У меня все поскромнее. Но тема движется в интересном направлении. Давайте обсудем кто как "сотрудничает" с государством :)

1
15:05
Андрей
Как вы думаете, какой реально должен быть уровень ЕСН в России сейчас? 34% много, многие уходят в тень, делать низкий - будет собираться существенно меньше налогов..
11:04
Александр Осин, главный экономист УК "Финам Менеджмент"
Исторически сравнительно высокие риски инвестиций в РФ, вызванные «климатичелеским налогом», низкой плотностью населения и рядом других факторов, отражаются в стабильно повышенном уровне инфляции, который, несмотря на успехи по сдерживанию ценового давления в последние годы всё ещё остается выше среднего для развитых, развивающих стран на 2% - 5% годовых. Для того чтобы компенсировать этот конкурентный недостаток, налоговая система в РФ должна быть «мягче», чем в странах конкурентах. С точки зрения ЕСН, в аналогичных налоговых системах, аналогичный налог на фонд оплаты труда, к примеру, в Бразилии равен 31%, в Швеции он равен 31,4%, в Германии и Франции 41% и 45% с рядом льгот, в Греции 44%, в Иране 35% с рядом льгот. В Мексике данный налог равен 35%. В Казахстане он равен лишь 11% и, кстати, схожий разрыв в отношении ставок налогов по отношению к РФ наблюдается по всему спектру элементов бюджетной налоговой нагрузки. На Украине этот налог равен 33,2 – 34,7%.
То есть данный должен быть, по крайней мере, на несколько процентов ниже, но вариантом его сохранения на текущем уровне или даже, повышения для отдельных категорий работников, может быть изменение структуры налоговой и бюджетной системы, перераспределение налоговой нагрузки, усиление администрирования и планирования доходов различных экономических агентов.
11:49
Сергей Варламов, партнер юридической компании "Налоговик"
Чтобы называть какие-то конкретные цифры, необходимо выполнять серьезные расчеты. К сожалению, у меня таких расчетов по страховым взносам и показателям экономики (в том числе и "теневой") нет.
Пенсионный фонд и сейчас не имеет достаточных средств для выплаты пенсий, он получает дотации из федерального бюджета, а это означает, что бизнес кроме прямых выплат в фонды дополнительно субсидирует ПФР ещё и в виде части налогов. То есть, нагрузка в реальности может быть даже и больше 34%, что не внушает оптимизма. Тем более, что все мы когда-то состаримся и хотелось бы получать достойную пенсию.
Думаю, что выход может быть найден в отказе от механизма уплаты взносов работодателями, по крайней мере несколько процентов работники могли бы уплачивать из своего заработка, подобно тому, как сейчас удерживается НДФЛ. Это бы стимулировало отказываться от "серых" схем оплаты труда и выходить из "тени". Укрепление негосударственного пенсионного страхования и финансового рынка в целом также могло бы помочь решить эту проблему.
12:12
Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании "Tax Consulting U.K."
Добрый день, уважаемые Коллеги! Начнем общение. В целом, согласен с вышесказанным моими коллегами ранее. Соглашусь, что уровень ЕСН должен быть ниже (хотя, с этим согласился уже и Минфин и Правительство РФ). Но на мой взгляд, уровень ЕСН должен быть таким, чтобы было неэффективно от него уклоняться (11-15%, к примеру). Другой вопрос, что тогда будет необходимо поднять уровень других налогов. В большинстве стран, на которые Россия "хотела бы равняться" уровень НДФЛ порядка 35-50%. Вопрос, готовы ли наши власти администрировать НДФЛ?
13:28
Дмитрий
Есть возможность создания бездифицитного ПФР, то есть такого института, который выплачивает пенсии в соответствии со своими доходами... Пусть они будут немного меньше, зато не будет дефицита...
15:01
Дед Фигвам
Для этого нужно честно сказать пенсионерам, что они будут жить так, как работают их дети (предприниматели) минус то, как воруют их дети (чиновники). Но вместо этого на всех телеканалах одна рожа и одинаковые рассказы о том, как было плохо до него и как он все поднял. А все кто задают вопросы ( Навальный например) - они типа враги народа и нашей "стабильности".

 

Честная конвертация участникам ВЭД
Страна без барьеров.
Учебник "Национальная экономика"
Литературный совет

Поделиться

Подписаться на новости